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利爾化學(xué)(002258)關(guān)于開展外匯遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)公告
責(zé)任編輯：本站編輯 來源：農(nóng)藥工業(yè)網(wǎng) 日期：2011-11-17
本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，并對(duì)公告中的虛假記載，誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏承擔(dān)責(zé)任。
2011年11月16日，利爾化學(xué)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）第二屆董事會(huì)第十四會(huì)議審議通過了《關(guān)于開展外匯遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的議案》，現(xiàn)就公司開展外匯遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的相關(guān)事宜公告如下：
一、業(yè)務(wù)目的
公司產(chǎn)品主要出口銷售，通常采用美元進(jìn)行結(jié)算，當(dāng)匯率出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)，匯兌損益將對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)會(huì)造成較大影響。長(zhǎng)期來看，人民幣匯率升值趨勢(shì)不改，為了鎖定主要客戶的產(chǎn)品銷售價(jià)格，減少部分匯兌損益，使公司獲得一個(gè)相對(duì)穩(wěn)定的利潤(rùn)水平，公司擬與銀行開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。
二、業(yè)務(wù)品種
公司擬開展的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)，只限于公司出口銷售所使用的主要結(jié)算貨幣——美元；同時(shí)，開展遠(yuǎn)期外匯交易的外幣金額不得超過預(yù)測(cè)回款金額，且交割期與預(yù)測(cè)回款期一致。
三、業(yè)務(wù)規(guī)模
根據(jù)公司國(guó)貿(mào)部和財(cái)務(wù)部的測(cè)算，公司將從本方案通過之日起至
2012年12月開展為期一年的美元遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，預(yù)計(jì)業(yè)務(wù)總額不超過4,000萬美元，且業(yè)務(wù)規(guī)模不超過當(dāng)期預(yù)計(jì)外銷收入總額。
公司不進(jìn)行單純以盈利為目的的外匯交易，所有外匯交易行為均以正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，以實(shí)際經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為依托，以鎖定匯率的方式達(dá)到套期保值的目的，在一定程度上規(guī)避和防范匯率變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
四、業(yè)務(wù)管理
1、本方案內(nèi)，累計(jì)金額不超過公司預(yù)計(jì)外銷收入60%的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)由公司總經(jīng)理審批，累計(jì)金額超過公司年度預(yù)計(jì)外銷收入60%以上的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)由公司董事會(huì)審批。
2、公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯領(lǐng)導(dǎo)小組行使遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理職責(zé)，董事長(zhǎng)或由其授權(quán)總經(jīng)理負(fù)責(zé)簽署遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)相關(guān)協(xié)議及文件。
3、公司財(cái)務(wù)部是遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的經(jīng)辦部門,受遠(yuǎn)期結(jié)售匯領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo),負(fù)責(zé)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的方案制訂、資金籌集、日常管理等事項(xiàng)。
五、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析及公司采取的控制措施
1、匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，在匯率行情變動(dòng)較大的情況下，銀行遠(yuǎn)期結(jié)匯匯率報(bào)價(jià)可能低于公司對(duì)客戶報(bào)價(jià)匯率，使公司無法按照對(duì)客戶報(bào)價(jià)匯率進(jìn)行鎖定，造成匯兌損失。應(yīng)對(duì)措施：當(dāng)匯率發(fā)生巨幅波動(dòng)，如果遠(yuǎn)期結(jié)匯匯率已經(jīng)遠(yuǎn)低于對(duì)客戶報(bào)價(jià)匯率，公司會(huì)提出要求積極與客戶協(xié)商調(diào)整價(jià)格。
2、客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，客戶應(yīng)收賬款發(fā)生逾期，貨款無法在預(yù)測(cè)的回款期內(nèi)收回，會(huì)造成遠(yuǎn)期結(jié)匯延期交割導(dǎo)致公司損失。應(yīng)對(duì)措施：
（1）提前預(yù)計(jì)一定的付款寬限期；（2）提前與客戶溝通，積極催收應(yīng)收賬款，確保其如期付款；（3）如果客戶確實(shí)無法如期付款，公司將協(xié)調(diào)其他客戶回款，妥善安排交割資金；（4）向銀行申請(qǐng)延期交割。
3、回款預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)：國(guó)貿(mào)部門根據(jù)客戶訂單和預(yù)計(jì)訂單進(jìn)行回款預(yù)測(cè)，實(shí)際執(zhí)行過程中，客戶可能會(huì)調(diào)整自身訂單和預(yù)測(cè)，造成公司回款預(yù)測(cè)不準(zhǔn)，導(dǎo)致遠(yuǎn)期結(jié)售匯延期交割風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施：公司進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易必須基于公司的出口業(yè)務(wù)收入，遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約的外幣金額不得超過出口業(yè)務(wù)收入預(yù)測(cè)量。
4、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)，遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)專業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度較高，可能會(huì)由于內(nèi)控制度不完善而造成風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施：公司制定了《遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)控管理制度》及《遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作細(xì)則》，規(guī)定公司不進(jìn)行單純以盈利為目的的外匯交易，所有外匯交易行為均以正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，并就公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)額度、品種、審批權(quán)限、內(nèi)部審核流程、責(zé)任部門及責(zé)任人、保密措施、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度及風(fēng)險(xiǎn)處理程序等做出了明確規(guī)定，符合監(jiān)管部門的有關(guān)要求，滿足實(shí)際操作的需要，所制定的風(fēng)險(xiǎn)處理程序是切實(shí)有效的。
特此公告
利爾化學(xué)股份有限公司
董 事 會(huì)
二〇一一年十一月十七日
2011年11月16日，利爾化學(xué)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）第二屆董事會(huì)第十四會(huì)議審議通過了《關(guān)于開展外匯遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的議案》，現(xiàn)就公司開展外匯遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的相關(guān)事宜公告如下：
一、業(yè)務(wù)目的
公司產(chǎn)品主要出口銷售，通常采用美元進(jìn)行結(jié)算，當(dāng)匯率出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)，匯兌損益將對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)會(huì)造成較大影響。長(zhǎng)期來看，人民幣匯率升值趨勢(shì)不改，為了鎖定主要客戶的產(chǎn)品銷售價(jià)格，減少部分匯兌損益，使公司獲得一個(gè)相對(duì)穩(wěn)定的利潤(rùn)水平，公司擬與銀行開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。
二、業(yè)務(wù)品種
公司擬開展的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)，只限于公司出口銷售所使用的主要結(jié)算貨幣——美元；同時(shí)，開展遠(yuǎn)期外匯交易的外幣金額不得超過預(yù)測(cè)回款金額，且交割期與預(yù)測(cè)回款期一致。
三、業(yè)務(wù)規(guī)模
根據(jù)公司國(guó)貿(mào)部和財(cái)務(wù)部的測(cè)算，公司將從本方案通過之日起至
2012年12月開展為期一年的美元遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，預(yù)計(jì)業(yè)務(wù)總額不超過4,000萬美元，且業(yè)務(wù)規(guī)模不超過當(dāng)期預(yù)計(jì)外銷收入總額。
公司不進(jìn)行單純以盈利為目的的外匯交易，所有外匯交易行為均以正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，以實(shí)際經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為依托，以鎖定匯率的方式達(dá)到套期保值的目的，在一定程度上規(guī)避和防范匯率變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
四、業(yè)務(wù)管理
1、本方案內(nèi)，累計(jì)金額不超過公司預(yù)計(jì)外銷收入60%的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)由公司總經(jīng)理審批，累計(jì)金額超過公司年度預(yù)計(jì)外銷收入60%以上的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)由公司董事會(huì)審批。
2、公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯領(lǐng)導(dǎo)小組行使遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理職責(zé)，董事長(zhǎng)或由其授權(quán)總經(jīng)理負(fù)責(zé)簽署遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)相關(guān)協(xié)議及文件。
3、公司財(cái)務(wù)部是遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的經(jīng)辦部門,受遠(yuǎn)期結(jié)售匯領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo),負(fù)責(zé)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的方案制訂、資金籌集、日常管理等事項(xiàng)。
五、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析及公司采取的控制措施
1、匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，在匯率行情變動(dòng)較大的情況下，銀行遠(yuǎn)期結(jié)匯匯率報(bào)價(jià)可能低于公司對(duì)客戶報(bào)價(jià)匯率，使公司無法按照對(duì)客戶報(bào)價(jià)匯率進(jìn)行鎖定，造成匯兌損失。應(yīng)對(duì)措施：當(dāng)匯率發(fā)生巨幅波動(dòng)，如果遠(yuǎn)期結(jié)匯匯率已經(jīng)遠(yuǎn)低于對(duì)客戶報(bào)價(jià)匯率，公司會(huì)提出要求積極與客戶協(xié)商調(diào)整價(jià)格。
2、客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，客戶應(yīng)收賬款發(fā)生逾期，貨款無法在預(yù)測(cè)的回款期內(nèi)收回，會(huì)造成遠(yuǎn)期結(jié)匯延期交割導(dǎo)致公司損失。應(yīng)對(duì)措施：
（1）提前預(yù)計(jì)一定的付款寬限期；（2）提前與客戶溝通，積極催收應(yīng)收賬款，確保其如期付款；（3）如果客戶確實(shí)無法如期付款，公司將協(xié)調(diào)其他客戶回款，妥善安排交割資金；（4）向銀行申請(qǐng)延期交割。
3、回款預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)：國(guó)貿(mào)部門根據(jù)客戶訂單和預(yù)計(jì)訂單進(jìn)行回款預(yù)測(cè)，實(shí)際執(zhí)行過程中，客戶可能會(huì)調(diào)整自身訂單和預(yù)測(cè)，造成公司回款預(yù)測(cè)不準(zhǔn)，導(dǎo)致遠(yuǎn)期結(jié)售匯延期交割風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施：公司進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易必須基于公司的出口業(yè)務(wù)收入，遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約的外幣金額不得超過出口業(yè)務(wù)收入預(yù)測(cè)量。
4、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)，遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)專業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度較高，可能會(huì)由于內(nèi)控制度不完善而造成風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施：公司制定了《遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)控管理制度》及《遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作細(xì)則》，規(guī)定公司不進(jìn)行單純以盈利為目的的外匯交易，所有外匯交易行為均以正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，并就公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)額度、品種、審批權(quán)限、內(nèi)部審核流程、責(zé)任部門及責(zé)任人、保密措施、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度及風(fēng)險(xiǎn)處理程序等做出了明確規(guī)定，符合監(jiān)管部門的有關(guān)要求，滿足實(shí)際操作的需要，所制定的風(fēng)險(xiǎn)處理程序是切實(shí)有效的。
特此公告
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董 事 會(huì)
二〇一一年十一月十七日
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